• A
  • A
  • A
  • АБB
  • АБB
  • АБB
  • А
  • А
  • А
  • А
  • А
Обычная версия сайта

«Банки: Статистика & Экономика», октябрь 2010 г.

1 ноября 2010 г. Банк России отозвал лицензию на осуществление банковских операций у «Петрофф-банка», признав тем самым своё полное поражение. История потери больших денег под неусыпным присмотром регулятора — в очередном банковском обзоре от Центра развития ГУ-ВШЭ

3:0 в пользу Петроффа

Когда Банк России отозвал лицензию у «Петрофф банка», то для меня это событие было весьма рядовым. А всё потому, что я раньше не интересовался историей этой кредитной организации и только по факту смерти решил отдать ей должное, ознакомившись с доступной мне отчётностью. И тут же пришёл в восторг: нечасто встретишь в столь чистом виде такую подборку худших образцов банковского бизнеса по-российски. Соответственно, все иные заготовки были отложены до лучших времён.

Свой отчёт об увлекательном матче между кредитной организацией под названием «Петрофф банк» и таким грандом отечественного банковского цеха, как ЦБ РФ, мы начинаем с ноября 2007 г.

Первый тайм

Итак, подходил к концу 2007 г., мир начинали сотрясать локальные финансовые кризисы, впоследствии вылившиеся в глобальный экономический, а в России тем временем жил-поживал небольшой банк по имени «Петрофф». Был он особо ничем не примечателен, размер чистых активов в 2,5 млрд. руб. позволял ему занимать место в четвёртой сотне банков. То есть, играл он в четвёртой лиге российской банковской системы — ниже только любительский турнир. При этом практически все его активы были представлены кредитами неким юридическим лицам. Но хозяева банка явно задумывались о повышении в классе. Что ж, желание похвальное, но новый турнир требует нового уровня бюджета, поэтому 2008 г. банк встретил с новым капиталом, который вырос на три млрд. руб., увеличившись аж в 4,7 раза.

Для этого была разыграна нехитрая, но эффективная комбинация-двухходовка, этакая «стеночка с забеганием» и последующим «убеганием» денег из банка.

Ход 1. В ноябре на расчётном счёте у клиента банка появляются три млрд. руб., которые в активе зеркально отображаются на корсчёте в Банке России.

Ход 2. В декабре средства с клиентского счёта перекочёвывают в капитал банка и  тут же с его корсчёта уходят в виде межбанковского кредита в банк-нерезидент. И надо-о-лго остаются там.

Результат формально-бухгалтерский

«Петрофф банк» почти в пять раз увеличил свой капитал и в три раза размер чистых активов, что позволило ему сразу шагнуть во вторую сотню российских банков. Норматив достаточности капитала (Н1) взмыл в стратосферу и в январе 2008 г. составил 61,81% при минимально допустимых 10%. Более того, в соответствии с сентябрьской отчётностью (напомним, месяц начала кризиса), значение этого норматива составляло аж 105,17%! Прошу запомнить этот факт.

Результат фактический

Деньги были заведены в банк и тут же из него совершенно неприкрытым образом выведены. То есть остался лишь надутый и перекошенный баланс на радость надзорному блоку Банка России, а также всем остальным тонким ценителям норматива Н1.

Звучит свисток судьи, фиксирующий гол, чисто забитый в ворота ЦБ. Табло высвечивает счёт:

Петрофф - ЦБ - 1:0

Но игра продолжается, «Петрофф банк» переходит в позиционное наступление, разыгрывая ЦБ…, простите, мяч, на своей половине поля.

Чтобы уяснить суть геометрии игры, посмотрим на неё с верхней точки стадиона, а именно, попробуем представить, куда же банк размещает средства, не выведенные в результате предыдущей голевой атаки. Мы уже упоминали, что основное направление этого размещения — коммерческие кредиты, то есть наступление вроде  бы развивается прямо по центру ворот (ведь кредитование и есть основной вид банковской деятельности). Но что это!? Атака неожиданно меняет направление, и «Петрофф» совершает стремительный прорыв по флангу. Посмотрим на график, на котором изображена динамика «банковского показателя №1», а именно отношения оборотов по корреспондентским счетам к валюте баланса. В зависимости от выбранной модели бизнеса нормативное значение этого показателя может меняться в довольно широком диапазоне, но, если исходить из структуры баланса «Петрофф банка» (естественно, с корректировкой на фиктивную его составляющую), то для него значение этого показателя по-хорошему не должно опускаться ниже полутора.

Но как видно из приведённого графика, практика оказалась далека от теории, и после февральского всплеска активности банк вернулся к своему нормальному состоянию, когда деньги активно ходят внутри баланса, но очень слабо притекают извне.

Динамика показателя оборотов по корсчетам к валюте баланса и кредитов Банка России

Динамика показателя оборотов по корсчетам к валюте баланса и кредитов Банка России

Источник: банковская отчётность, расчеты Центра развития

Такое положение вещей, напоминающее натуральное хозяйство, в столь небольших банках, как правило, связано с их кредитной политикой. А именно: кредитовать только тех клиентов, которым можно верить на слово. Ну а кому в наше непростое время можно верить? Естественно, только хозяину. Одна только маленькая деталь. Хозяин он не только своему банку, но и своему слову. Хочу — дам слово, хочу — заберу его обратно. Причём, вместе с деньгами. А клиенты, ну что клиенты… Жизнь такая! Ну а чтобы Банк России не прервал столь многообещающую комбинацию своим требованием об ограничении кредитования связанных заёмщиков 25%-ами от капитала (норматив Н6), банкиры давно научились обходить его по бровке с помощью «фирм-прокладок». Конечно, возможен и другой вариант, когда банки кредитуют сторонних заёмщиков, и уже те не возвращают деньги. Но и тогда банкиры, дабы не портить баланс, аккуратно его подрисовывают фиктивными выдачами-погашениями. Вдобавок отметим, что в любом из этих случаев происходит фактическое снижение капитала банка, что, будучи отраженным в отчётности, привело бы к резкому снижению норматива его достаточности Н1. Чтобы такой казус не случился, банки поступают очень просто — они ничего никому не показывают и считают, что всех обманули. И бывает, что обманывают, уж Банк России во всяком разе.

По какому из этих флангов развивалась атака «Петроффа», в точности сказать не берёмся, но фактом остаётся то, что она оказалась голевой: вспомните сентябрьское значение норматива Н1. Таким образом, счёт на табло вновь меняется:

Петрофф - ЦБ - 2:0

Второй тайм

Наступило кризисное время для всей российской экономики, но оно же стало золотым часом «Петроффа». Антикризисные меры Банка России в числе прочих состояли и в раздаче страждущим банкам денег по делу и без. В этой ситуации хозяевам «Петроффа» даже ничего особенно не пришлось делать, только подставлять карманы. На графике страницей выше объём кредитов ЦБ, предоставленных «Петроффу», закрашен серым цветом. Банк начал по-скромному, заняв в ноябре 0,86 млрд. руб., но вскоре почувствовал себя в положении известного персонажа известного анекдота: «Тут-то карта мне и попёрла!» Обратите внимание на взаимную динамику объёмов привлечённых средств ЦБ и показателя интенсивности операций: они расходятся! То есть, чем больше Банк России «вливал» в «Петрофф» денег, тем хуже у последнего шли дела как у банка. Возникает резонный вопрос: а куда же реально пошли все эти средства? К сожалению, открытая отчётность, которой мы пользуемся в своём анализе, не позволяет нам дать однозначный ответ, а ответ неоднозначный читатель вполне может дать и сам. Но всё же ещё более трудным является вопрос, по какой причине ЦБ давал деньги такому банку вообще, и уж совсем невозможно нам предположить, почему средства выделялись в таких объёмах: в сентябре 2009 г. доля кредитов ЦБ в обязательствах «Петроффа» достигла абсолютно немыслимой величины 60%! Таким образом, остаётся только удивляться, как так Банк России умудрился забить себе столь нелепый автогол, установив окончательный счёт:

Петрофф - ЦБ - 3:0

Полный разгром.

Дмитрий Мирошниченко

Полный текст обзора «Банки: статистика и экономика», октябрь 2010 г.

2 декабря, 2010 г.